De gemeente houdt de liquiditeitenplanning met inachtneming van de grondexploitaties, investeringsplannen en de te betalen aflossingen scherp in de gaten. Het liquiditeitensaldo wordt goed bewaakt en indien noodzakelijk kan -ter overbrugging en ter voorkoming van het uitkomen boven de kasgeldlimiet voor langer dan drie kwartalen- een langlopende lening worden aangetrokken.
Ontwikkeling lening portefeuille
De gemeente hanteert bij haar financiering de zogenaamde totaalfinanciering. Dat wil zeggen dat de gemeente geen financiering aantrekt voor specifieke projecten, maar alle inkomsten en uitgaven tezamen financiert. Deze wijze van financiering leidt tot eenvoud en efficiency. De lening portefeuille van de gemeente bestaat uit de volgende langlopende leningen:
Bedragen x € 1.000 | |||||||
Lening | Oud LD / Oud HHW | Boekwaarde 1-1-2022 | Aflossing 2022 | Boekwaarde 31-12-2022 | Rente % | Rente 2022 | Laatste jaar |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Oud LD | 541 | 127 | 414 | 4,40% | 24 | 2025 |
2 | Oud LD | 2.631 | 496 | 2.135 | 2,99% | 79 | 2026 |
3 | Oud LD | 9.211 | 921 | 8.289 | 1,20% | 111 | 2031 |
4 | Oud LD | 18.600 | 2.067 | 16.533 | 1,25% | 233 | 2030 |
5 | Oud LD | 2.050 | 1.025 | 1.025 | 0,54% | 11 | 2023 |
6 | Oud LD | 10.320 | 645 | 9.675 | 1,22% | 125 | 2037 |
7 | Oud LD | 12.547 | 784 | 11.763 | 0,42% | 53 | 2037 |
8 | Oud LD | 5.571 | 929 | 4.643 | -0,16% | -9 | 2027 |
9 | Oud LD | 3.500 | 875 | 2.625 | -0,40% | -17 | 2025 |
10 * | Oud LD | 2.167 | 166 | 2.001 | 5,81% | 126 | 2031 |
11 * | Oud LD | 1.323 | 101 | 1.222 | 5,80% | 77 | 2031 |
12 | Oud HHW | 5.400 | 600 | 4.800 | 4,07% | 220 | 2030 |
13 | Oud HHW | 7.750 | 500 | 7.250 | 4,60% | 348 | 2037 |
14 | Oud HHW | 5.250 | 750 | 4.500 | 5,10% | 258 | 2028 |
15 | Oud HHW | 8.944 | 1.278 | 7.667 | -0,12% | -11 | 2028 |
16 | Oud HHW | 2.000 | 200 | 1.800 | 3,69% | 74 | 2031 |
17 | Oud HHW | 5.400 | 600 | 4.800 | 3,62% | 195 | 2030 |
18 | Oud HHW | 4.000 | 4.000 | 0 | 0,08% | 3 | 2022 |
Totaal | 107.207 | 16.063 | 91.144 | 1.898 | |||
* Lening 10 en 11 zijn doorverstrekt aan een woningbouwvereniging. De jaarlijks te betalen rente en aflossing wordt op hetzelfde moment aan de gemeente betaald door deze woningbouwvereniging.
De boekwaarde van de langlopende leningen is per 1 januari 2022 € 107,2 miljoen. Hiervan is € 3,5 miljoen doorgeleend aan een woningbouwvereniging. Er wordt in 2022 € 16,1 miljoen afgelost op bestaande leningen (waarvan € 0,3 miljoen indirect wordt betaald door een woningbouwvereniging).
Het onderzoek naar de exacte invulling van het oversluiten van een deel van het huidige leningenpakket en de effecten daarvan loopt nog. Er wordt daarbij ook gekeken naar een goed moment van herfinanciering in relatie tot de huidige lage rente op de kapitaalmarkt en als gevolg daarvan het hoge agio (boete). De uitkomsten worden eind 2021 verwacht. In bovenstaande tabel is hier nog geen rekening mee gehouden.
Op basis van de liquiditeitenplanning wordt verwacht dat de gemeente de komende jaren meerdere langlopende geldleningen zal aantrekken. De verwachting is dat de boekwaarde van de langlopende leningen daarom oploopt naar € 183 miljoen eind 2022. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de verwachte investeringen. Eind 2025 loopt dit terug tot € 167 miljoen. In de meerjaren balans vindt u onder vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer de ontwikkeling voor de komende jaren. Voor een nadere analyse van de schuldpositie wordt verwezen naar de kengetallen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.